5 Beleid, inspanningen en prestaties Deelnemingen Scheldezoom Farmacie B.V. Deze deelneming bestaat feitelijk uit drie onderdelen: een productiefaciliteit, een groothandel en de bij deze onderdelen behorende backoffice. In april 2015 is de directie Scheldezoom door de aandeelhouders op non-actief gesteld na verschil van inzicht over het te voeren beleid. (Inter)nationale ontwikke - lingen maakten de voorgenomen verkoop van de productie - faciliteit van Scheldezoom in 2015 niet mogelijk. De strate - gische toekomst van Scheldezoom is nog onderwerp van gesprek. De beide aandeelhouders hebben wel nadrukkelijk aangegeven dat Scheldezoom de kosten beter moet beheersen en het operationeel resultaat moet verbeteren. Solvabiliteit en liquiditeit in 2015 Het boekjaar 2015 is positief afgesloten, wat een positieve invloed op de solvabiliteit heeft. Mede dankzij de gestage afbouw van de langlopende leningen is de solvabiliteit op 9% uitgekomen, nog onder de grens van 17,5% voor een gezonde vermogenspositie én onder de door de huisbankier ING gestelde grenswaarde. De liquiditeitspositie vormt een continu aandachtspunt. De huisbankier heeft in september 2013 de kredietfaciliteit in rekening-courant ingetrokken. Tot heden is deze niet hersteld. Het ADRZ is hierdoor genoodzaakt alle uitgaven uit eigen kasstroom te financieren. Mede dankzij een stringent uit - gaven beleid, de doorgevoerde besparingen en de mee - werkende houding van de zorgverzekeraars is in 2015 geen sprake geweest van een negatieve liquiditeit. De voor de periode 2016-20108 afgesloten meerjarencontracten en daarmee samenhangende verbeterde liquiditeit en de noodzakelijke bestendiging van de positieve financiële resultaten gaan zorgdragen voor een stabielere, positieve liquiditeitspositie. Met de zorgverzekeraars zijn afspraken gemaakt om veref - fening van de openstaande posities zodanig in de tijd te spreiden dat hiermee liquiditeitsknelpunten kunnen worden voorkomen. Inbreng van andere partijen – zie hiervoor onder investeringen – met spreiding van betalingen (o.a. via huur- of leaseconstructies) heeft ervoor gezorgd dat het ADRZ toch nog de nodige investeringen kon doen. In 2015 is veelvuldig met financiële instellingen overlegd over mogelijkheden tot opheffing van het bijzonder beheer en het daardoor weer mogelijk maken van een rekening-krediet faciliteit en mogelijk bancaire financiering voor de grote investeringen. Dit heeft in 2015 nog niet in concrete resultaten geresulteerd. ADRZ streeft naar een verdere en structurele verbetering van de financiële resultaten waardoor bancaire financiering ter beschikking kan komen het weer mogelijk moet worden om deze financieringsinstrumenten in te 32 | ADRZ Jaardocument 2015 kunnen zetten. Het positieve financiële resultaat over 2015 en de goede vooruitzichten zijn de eerste belangrijke stappen om dit te verwezenlijken. Integrale Business Case (IBC) Het ADRZ heeft een financieel meerjaren prognosemodel opgezet (Integrale Business Case) dat op basis van de verwachte activiteiten en investeringen een beeld geeft van toekomstige resultaten en kasstromen. Deze IBC wordt periodiek geactualiseerd en is een belangrijk richtsnoer voor de organisatie en de externe stakeholders. 5.4.2 Beschrijving positie op balansdatum In 2015 is een grote omslag in de financiële resultaten bereikt. Het boekjaar 2014 is afgesloten met een verlies van -/- € 13,3 mln. Het boekjaar 2015 wordt afgesloten met een positief resultaat van +€ 2 mln. Het positieve resultaat 2015 wordt per saldo voor ca. € 3,8 mln negatief beïnvloed door een aantal posten die als incidenteel kunnen worden gekwalificeerd. Hiertoe behoren: • Resultaat effect van de schattingswijzing Onderhandenwerk (=OHW).Tot en met de jaarrekening 2014 is het onderhanden werk bepaald op basis van het gereedheidspercentage (60%). In 2015 is het onderhanden werk gewaardeerd op basis van (OHW) grouper-waarde, waarbij rekening wordt gehouden met een lager OHW als gevolg van de verkorte doorlooptijd van de DBC’s vanaf 2015. • PNIL-kosten zijn ten opzichte van 2014 fors verlaagd. • Incidentele opbrengsten (o.a. vrijval subsidies) en kosten. • Programmakosten (EPIC) die door het beëindigen van het project in de kosten genomen zijn. • Verbeterprogramma’s en incidentele projecten, o.a. het schuif- en verhuisplan voor de locatie Vlissingen, voor - bereiden Geboortecentrum Goes, Transformatie 2015 en diverse kleinere bouwkundige aanpassingen op de locatie Goes. • Het vormen van een voorziening voor het reorganiseren van de poliklinieken en voor de oninbaarheid van dubieuze vorderingen op de zorgverzekeraars en gelieerde onder - nemingen. Gecorrigeerd voor bovenstaande incidenten zou over 2015 sprake zijn van een positief resultaat van ca € 5,6 mln. Hiernaast kan nog worden genoemd dat bij een aantal zorgverzekeraars sprake is van geleverde zorg die als gevolg van overschrijding van het schadeplafond niet kan worden gedeclareerd. In 2015 betrof dit €1 mln. Zelfonderzoek Vanaf 2014 (met terugwerkende kracht tot declaratiejaar 2012) voert het ADRZ zogenoemde zelfonderzoeken uit. Zo ook over 2015. Dit houdt in dat het ziekenhuis zelf de ingediende Pagina 31

Pagina 33

Scoor meer met een webshop in uw boeken. Velen gingen u voor en publiceerden onderwijscatalogi online.

ADRZ jaarverslag 2015 Lees publicatie 3Home


You need flash player to view this online publication